Заполнение авансового отчета при приобретении ТМЦ через подотчетное лицо
Здравствуйте!! Подскажите пожалуйста. ООО на УСН Д-Р. Приобретение через подотчетное лицо ТМЦ. Представлены чек на сумму 383,52, товарная накладная и счет-фактура на сумму 383,52, в т.ч. НДС 34,87. Учет ведем вручную. При заполнении авансового отчета заполнять строка №1 кассовый чек (наименование расхода) сумма - 383,52 Счет 10
строка №2 товарная накладная - сумму не указываю, счет тоже не указываю
строка №3 счет- фактура - сумму не указываю и счет тоже
Или строка №1 кассовый чек сумма 348,65 Счет? 10
строка №3 счет-фактура сумма 34,87 Счет? 10
Подскажите как правильно СПАСИБО!!!!
строка №2 товарная накладная - сумму не указываю, счет тоже не указываю
строка №3 счет- фактура - сумму не указываю и счет тоже
Или строка №1 кассовый чек сумма 348,65 Счет? 10
строка №3 счет-фактура сумма 34,87 Счет? 10
Подскажите как правильно СПАСИБО!!!!
Comments
-
Добрый день.
Скопируйте сразу чек ККМ на обычную бумагу (краска на кассовой ленте выгорает при хранении и потом могут возникнуть проблемы с подтверждением сумм оплаты), подшейте вместе с накладной и оригиналом чека. Счет-фактура вам не нужен, но можно не выбрасывать, подшить и его тоже.
В отчет расход впишите одной строкой, указав только номер и дату накладной (можно вписать и номер кассового чека, но крайней необходимости этого я не вижу).
Сумму НДС нужно будет выделить (вписать отдельной строкой) лишь при заполнении КУДиР, потому что НДС признается в расходах при УСН по отдельному основанию (см. пп. 8 п.1 ст. 346.16 НК РФ). -
Значит в авансовом отчете сумму писать общую с НДС и относить на 10 счет. Я правильно поняла? СПАСИБО!!!!!!!!!
-
Правильно.
